Comunicado Ley 6446

 

A partir del 10 de enero último se encuentra vigente el Decreto reglamentario Nº 3241/2020 de la Ley Nº 6446/2019, por el cual se vuelve obligatorio el registro de personas y estructuras jurídicas de Paraguay y la identificación de sus beneficiarios finales. El objetivo de la ley es contribuir con la prevención del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Este registro debe hacerse a través de la Abogacía del Tesoro del Ministerio de Hacienda (021 440-010 al 17, www.hacienda.gov.py).

Las Personas jurídicas reguladas en el Código Civil Paraguayo son:

  1. Las Iglesias y confesiones religiosas;
  2. Las universidades;
  3. Las asociaciones que tengan por objeto el bien común;
  4. Las asociaciones inscriptas con capacidad restringida;
  5. Las fundaciones;
  6. Las cooperativas;
  7. Las sociedades anónimas;
  8. Las sociedades simples;
  9. Las sociedades colectivas;
  10. Las sociedades en comandita simple;
  11. Las sociedades de responsabilidad limitada;
  12. Las sociedades en comandita por acciones;
  13. Las sociedades constituidas en el extranjero; y,
  14. Las empresas por acciones simplificadas.

Las estructuras jurídicas establecidas en la mencionada ley son:

  1. Negocios Fiduciarios: Fideicomisos y encargos fiduciarios.
  2. Fondos Patrimoniales de Inversión: Fondos Mutuos y Fondos de Inversión.

Calendario de plazos de comunicación para el registro:

Para Personas y Estructuras Jurídicas constituidas antes de la vigencia de la ley (noviembre 2019):

Terminación del RUC Plazo máximo
0-3 29/02/2020
4-6 31/03/2020
7-9 30/04/2020

Para las constituidas después de la vigencia de la ley (noviembre 2019):

  • 45 días hábiles posteriores a la constitución.

Sanciones por incumplimiento:

  • Multas.
  • Bloqueo del RUC.
  • Imposibilidad de abrir nuevas cuentas, emitir títulos de deuda o participación, realizar trámites de depósitos o remesas, entre otros.

Documentos de referencia:

IMPORTANTE: Posteriormente a los periodos de vencimiento mencionados, cada persona o estructura jurídica deberá presentar al banco el comprobante de registro para continuar realizando las operaciones habituales.